What to do by the end of the year to save on taxes and pay less on your next income statement

What to do by the end of the year to save on taxes and pay less on your next income statement

El año se acaba y con él tus opciones para pagar menos impuestos en la declaración de la renta 2021. Pasado el 31 de diciembre ya sólo podrás rellenar bien el IRPF 2021 cuando llegue la campaña de la renta y tus opciones de ahorro fiscal serán mucho menores.

Si de verdad quieres pagar menos en el IRPF 2021 hay 14 acciones que te ayudarán a lograrlo. La diferencia entre ponerlas en práctica supera los 4.000 euros, que pueden quedarse en tus bolsillos o terminar en los de Hacienda, según los cálculos de Gestha, el Sindicato de Técnicos del ministerio.

Estas son las medidas que puedes poner en marcha para pagar menos en la renta 2021.

1- Aprovecha los planes de pensiones

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Un clásico para ahorrar impuestos que en 2021 ha visto recortadas sus ventajas fiscales. En concreto, la inversión máxima para este año en planes de pensiones individuales es de 2.000 euros y se reducirá hasta los 1.500 euros en 2022.

A este dinero se pueden sumar las aportaciones a planes de pensiones de empleo, que son los que las empresas abren para sus empleados. La aportación máxima para este tipo de planes es de 8.000 euros en 2021 y de 8.500 euros en 2022.

Cada euro que aportes al plan de pensiones se restará a tu base imponible, de manera que será como si no lo hubieses ingresado. A modo de ejemplo, este sería el ahorro fiscal por aportaciones al plan de pensiones para una persona con un salario de 16.000 euros, según los cálculos de Preahorro.com

AportaciónTipo efectivo de IRPF tras la aportaciónAhorro total
0 €8,96%0 €
1.000 €7,64%212 €
2.000 €6,45%402 €

Cómo saber si compensa aportar a tu plan de pensiones para desgravar -

2- Mejora la eficiencia energética de tu casa

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Entre las novedades tributarias introducidas por el Real Decreto-ley 19/2021, de 5 de octubre, de medidas urgentes para impulsar la actividad de rehabilitación edificatoria en el contexto del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia está la deducción por obras para la reducción de la demanda de calefacción y refrigeración.

Esta deducción se aplica al dinero invertido desde el 6 de octubre para reducir el consumo de calefacción y aire acondicionado en un 7%. Gracias a ella podrás desgravar un 20% de las cantidades que hayas pagado sobre una base máxima de 5.000 euros.

El RD 19/2021 también incluye otras dos deducciones adicionales. La primera es de un 40% por obras para la mejora en el consumo de energía primaria no renovable sobre una base máxima de 7.500 euros. Para poder acceder a ella la calificación energética final de la vivienda tendrá que ser “A” o “B”.

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La segunda es una deducción por obras de rehabilitación energética. El porcentaje a deducir es del 60% sobre una base máxima de 5.000 euros y se aplica en reformas que permitan reducir un 30% el gasto de energías no renovables o que mejoren la calificación energética del edificio hasta la clase “A” o “B”.

Las tres deducciones son incompatibles entre sí cuando se realizan en la misma obra y en todos los casos se aplican a los pagos realizados a partir del 6 de octubre.

3- Amortiza parte de la hipoteca

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La vivienda sigue siendo fuente de deducción más allá de las obras, pero sólo para quienes compraron casa antes de 2013. En ese caso podrás aplicar la deducción por adquisición de vivienda habitual, que es de un 15% sobre lo que hayas pagado de hipoteca más los seguros asociados sobre una base de 9.040 euros.

En total, podrás desgravar hasta 1.350 euros según la cantidad aportada.Por ejemplo, para una amortización de 3.500 euros, la desgravación que podrás incluir en tu declaración será de 525 euros. Si no alcanzas el máximo de 9.040 euros, puedes amortizar hipoteca de forma anticipada para pagar menos impuestos en la renta 2021.

Recuerda que esta cantidad se aplica tanto en declaración individual como conjunta. Es decir, si estás casado y la hipoteca está a nombre de los dos conyugues, podéis aportar 9.040 euros cada uno con derecho a deducción si optáis por la declaración individual.

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4- Aplica las exenciones en la venta de la vivienda para no pagar impuestos

Susana Vera/Reuters

Los técnicos de Gestha recuerdan que hay tres casos en los que no tendrás que pagar impuestos si vendes tu casa.

El primero y el más habitual es cuando reinviertes el dinero de la venta de tu vivienda habitual en la compra de otra casa, que también debe ser tu residencia habitual.

El segundo es el de usar el dinero de la venta de la vivienda para contratar una renta vitalicia.

Por último, si tienes más de 65 años y la que vendes es tu vivienda habitual, tampoco tendrás que pagar impuestos por ella.

5- Recuerda obras, impuestos y gastos al vender tu casa

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¿Y si no puedes aplicar ninguna exención en la venta de la casa? En ese caso tendrás que pagar entre un 19% y un 26% por la ganancia patrimonial que obtengas. Esa ganancia será la diferencia entre el precio de venta y el precio de compra.

Para ajustar la cifra, recuerda que puedes sumar al precio de compra los impuestos que pagaste al comprar la casa y las obras de mejora que hayas realizado.

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6- Haz de Business Angel e invierte en start ups

Gataca

La inversión en empresas de nueva creación permite desgravar hasta un 30% sobre un máximo de 60.000 euros, lo que sitúa la deducción máxima en 18.000 euros.

Para beneficiarse de la deducción por inversión en start ups deberás mantener la inversión durante por lo menos 4 años y la empresa no puede cotizar en ningún mercado.

Existe una deducción estatal y otra autonómica que son incompatibles entre si para los mismos importes.

7- Compensa pérdidas y ganancias: haz aflorar pérdidas o ganancias

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Hacienda permite restar las pérdidas que hayas sufrido en bolsa a las ganancias que acumules. Así, puedes aprovechar tus pérdidas para pagar menos impuestos y viceversa.

Si en 2021 acumulas varias inversiones con beneficios, puedes deshacer posiciones de inversiones donde estés perdiendo dinero para compensar unas con otras. Es lo que se denomina hacer aflorar pérdidas.

Gracias a esta estrategia te ahorrarás entre un 19% y un 26% en impuestos por esas ganancias.

8- Antes de vender tus acciones, revisa tus rendimientos netos

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Como complemento al consejo anterior, debes tener en cuenta que si tus ingresos entre inversiones y rentas del alquiler superan los 6.5000 euros, perderás la reducción por rendimientos del trabajo de 5.565 euros que se aplica a personas con ingresos inferiores a 16.825 euros.

9- Realiza donaciones a ONGs

Nadie Sin Su Ración Diaria

Las donaciones a ONGS son deducibles en el IRPF siempre que las entidades estén cogidas a la Ley 49/2002 de Régimen Fiscal de Entidades sin Fines Lucrativos y de los Incentivos Fiscales al Mecenazgo.

La cantidad que podrás deducir dependerá de tu aportación y del número de años que lleves realizando donativos a la misma ONG.

Como norma general podrá desgravar el 80% de los primeros 150 euros donados y un 35% de las cantidades que excedan esa cantidad. El porcentaje a desgravar asciende al 40% si, además has donado el mismo dinero a esa ONG durante dos años.

10- Aplica las reducciones por trabajar en el extranjero

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Si has trabajado fuera de España para una empresa radicada en el extranjero, puedes aplicar una exención de 60.100 euros al dinero que hayas ganado y así pagar menos impuestos. El principal requisito es que en el país de destino exista un impuesto similar al IRPF.

¿Y si teletrabajabas ara una empresa extranjera? En este caso no podrás disfrutar de la reducción, que sólo aplica si has vivido fuera de España pero tributas aquí.

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11- Afíliate a un partido o a un colegio profesional

Dani Duch/Pool via REUTERS

Las cuotas de afiliación a partidos políticos, federaciones, coaliciones o agrupaciones de Electores, permiten desgravar un 20% sobre un máximo de 600 euros al año.

Del mismo modo, también podrás desgravar las cuotas del colegio profesional en el que estés dado de alta siempre que sea necesario para llevar a cabo tu trabajo.

12- Transforma parte de tu salario en especie

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Un buen truco para pagar menos en la renta 2021 es convertir parte de tu salario en metálico en rendimientos en especie, que pueden estar exentos de tributar. Un ejemplo son los seguros de salud cuando es la empresa quien los contrata o los servicios de educación.

13- Revisa las reducciones autonómicas

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A las deducciones generales se suman las deducciones autonómicas, que son de lo más variopinto. Dos ideas para pagar menos gracias a ellas son llevar los niños a la guardería o adelantar la compra de material escolar. Muchas autonomías premian estos movimientos con deducciones.

14- No te olvides las deducciones como autónomo

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Si trabajas por cuenta propia tus opciones para ahorrar en la renta 2021 pasan por maximizar los gastos deducibles. Una de las herramientas más poderosas que tienes es la de adelantar o retrasar inversiones para ajustar tus rendimientos.

Al final, se trata de aprovechar estos dos últimos meses para planificar la renta 2021 y pagar menos impuestos de verdad.